一、关于梁子湖区2025年预算执行情况和2026年预算计划草案的报告

　　二、关于2026年转移支付安排情况的说明

　　　三、关于2026年政府性债务情况的说明

　　　四、关于2026年“三公”经费预算安排情况的说明

五、表1-表7：2026年一般公共预算表

六、表8：2026年梁子湖区“三公”经费预算表

      七、表9-表10：2026年政府性基金预算表

　　　八、表11-表14：2026年国有资本经营预算表

　　　九、表15-表22：2026年社会保险基金预算表

      十、表23-表25：债券资金情况表

十一、（应急救援）重大政策和重点项目绩效目标

      十二、2025年度地方政府债务情况表

      十三、2026年债务还本付息预算支出表

关于梁子湖区2025年预算执行情况和

2026年预算草案的报告

——2025年12月30日在梁子湖区第九届人民代表大会第七次会议上

梁子湖区财政局局长  邓峤松

各位代表：

受区人民政府委托，现将梁子湖区2025年预算执行情况和 2026年预算草案提请区九届人大第七次会议审议，并请各位代表和其他列席会议的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，在市委市政府和区委的坚强领导下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中、四中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，坚决落实党政机关习惯过“紧日子”要求，加强财政资金资源统筹，大力优化财政支出结构，切实保障“三保”支出，有效防范化解重大风险，财政运行平稳有序。

（一）2025年元至十一月份全区一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

2025年元至十一月份，全区累计完成财政总收入7.69亿元，占年计划的92.6%，同比增长5.7%。其中：税收收入累计完成5.29亿元，占年计划的68.6%；财政自管收入累计完成2.4亿元，占年计划400%。地方一般公共财政预算收入累计完成6.15亿元，占年计划的112.6%，同比增长29%。

2.支出预算执行情况

元至十一月份，全区一般公共预算支出完成14.45亿元，为预算的114.5%，同比增长13.7%。其中民生支出11.9亿元，占一般公共预算支出的比重为82.4%。

3.财政收支平衡情况

预计收入总计26.05亿元，其中：地方一般公共预算收入6.42亿元、转移性收入10.97亿元、上年结余收入7.78亿元、调入资金0.39亿元、债务转贷收入0.49亿元；支出总计26.05亿元，其中：一般公共预算支出15.3亿元、预计上解支出2亿元、债务还本支出0.1亿元、结转下年支出8.65亿元（主要为涉及跨年度支出的上级转移支付资金）。收支相抵，当年平衡。

（二）2025年元至十一月份区本级一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况

元至十一月份，区直财政总收入累计完成3.7亿元，占年计划的355.8%，同比增长238.7%。区直地方一般公共预算收入完成3.7亿元，完成预算的456.9%，同比增长239.5%。

2.支出预算执行情况

元至十一月份，区直一般公共预算支出累计完成8.95亿元，占年计划的139.96%，同比增长22.11%。

3.区直预算平衡情况

根据目前情况测算，预计2025年区直一般公共财政预算收支平衡情况是：资金来源9.18亿元，地方公共预算收入3.9亿元、上级补助收入5.28亿元。资金运用9.18亿元，其中当年地方公共预算支出9.18亿元，收支平衡。

（三）2025年元至十一月份政府性基金预算执行情况

1.收支预算执行情况

元至十一月份，全区政府性基金收入累计完成0.48亿元。全区政府性基金支出累计完成6.04亿元，具体项目是：卫生健康支出0.04亿元，节能环保0.1亿元，城乡社区支出2.07亿元，农林水0.01亿元，其它支出3.82亿元（政府专项债券支出3.75亿元）。

2.平衡情况

本级政府性基金收入预计完成1.33亿元，比上年增加0.12亿元，增长9.9%。本级政府性基金支出8.7亿元，比上年增加0.71亿元，增长8.89%。

本级政府性基金收入加上级补助收入、债务转贷收入、上年结转等，总收入为9.86亿元。本级政府性基金支出加上债务还本支出、结转下年支出等，总支出为9.86亿元。收支相抵，实现当年平衡。

上述财政收支执行情况为2025年元至十一月份完成数，区直预算平衡情况为全年预计。待年终市区财政体制结算完毕后，我们再编制全年财政决算，并适时报请区人大常委会审查批准。

（四）地方政府债务情况

2025年末，我区政府性债务限额30.95亿元，其中：一般债务限额 1.54亿元、专项债务限额 29.41亿元。全区地方政府债务余额30.95亿元，没有突破政府债务限额。

（五）区九届人大五次会议决议落实情况

1.坚持稳中求进基调，推动财政收入出现新局面。

财政收入取得新突破。一是面对外部环境、经济形势多变等不利因素，始终坚持将收入组织作为首要任务，凝心聚力、攻坚克难，持续不断挖潜增收，2025年1-11月，全区一般公共预算收入完成6.15亿元，同比增长29%。二是积极向上争取资金。坚持将争取上级资金和政策支持作为工作重点，准确把握政策动向，做实做细项目储备，着力提高资金争取成功率。2025年1-11月全区共争取上级资金15.28亿元。其中：转移支付资金10.89亿元，争取新增债券资金2.49亿元，特别国债1.9亿元。为我区重点项目顺利开工建设奠定基础。

2.坚持惠民生增福祉，推动民生事业谱写新篇章。

牢固树立为民服务意识，推动财政支出逐步向民生领域倾斜，2025年1-11月，全区一般公共预算支出累计完成14.45亿元，其中民生支出11.9亿元，占比82.4%，民生福祉得到有效保障。关注重点人群，兜底保障到位。2025年1-11月，累计完成社会保障类资金支出1.86亿元，以城乡医疗救助、困难群众救助、优抚对象抚恤、残疾事业发展、就业创业、职业技能提升行动为重点的社会保障体系不断完善，水平进一步提升。优化资源配置，教育均衡发展。2025年1-11月共投入资金2.4亿元，义务教育生均公用经费全面保障，学前学普、家庭经济困难学生生活补助、义务教育营养改善计划、义务教育薄弱环节改善与能力提升等工程稳步推进，全区办学条件持续改善、教育教学质量稳步提升。巩固脱贫攻坚，助力乡村振兴。2025年本级安排衔接资金1691万元，统筹整合财政涉农资金6478万元用于乡村振兴各方面建设，持续巩固脱贫攻坚成果。

3.坚持财经纪律不放松，监管工作呈现新面貌。

坚持财政检查不松懈。充分发挥财政职能，深入对“校园餐”、农村集体“三资”管理、乡村振兴资金使用监管、养老服务、殡葬领域等方面重点民生资金开展排查整治，同时强化巡视巡察和审计发现问题整改落实，促进全区财经秩序持续向好。充分发挥财政预算绩效评价“指挥棒”作用。组织全区各预算部门科学设置绩效指标，提升绩效目标质量，扎实开展绩效监控。完善绩效评价管理，健全单位自评、部门评价和财政评价机制。聘请第三方专业机构，对6个财政重点项目和1个预算部门开展重点绩效评价，共评价财政资金4523万元。使用财政资金讲效益。优化政府采购营商环境，加强财政评审领域监管，确保资金使用安全有效。2025年1-11月，全区完成政府采购预算8069万元，实际采购金额7722万元，节约资金347万元，资金节约率4.29%。预计全年可顺利完成既定目标。全面推广信息化采购，电子卖场及框架协议和汇聚平台交易额占比达100%。

4.坚持创新热情不减，推动财政改革再上新台阶。

巩固提升国企改革成果。出台《梁子湖区国有企业改革深化提升行动实施方案》，增强创收盈利能力，确保国有资产保值增值。开发国有企业资产信息管理平台，实时掌握国企资产底数及变化，为精准管理国企资产奠定了基础。全面落实减税降费政策。推动形成财税部门协同联动机制，扎实推进政策落实，全年新增减税降费及退税缓费约1亿元，助企纾困，激发企业发展动力。完善预算绩效评价考核制度。出台《梁子湖区财政预算绩效评价考核指标体系》，明确考核内容，构建起从预算编制、执行、监督全过程绩效管理考核闭环体系。

5.坚持风险防范不失位，风险化解展现新作为。

规范地方债务管理。制定《梁子湖区防范化解地方债务风险实施方案》，通过摸清债务底数、优化存量债务结构、强化新增地方债务举借等方式，统筹推进地方债务化解工作，合理控制债务规模，从源头上、根本上化解地方政府债务风险。

各位代表，全区上下攻坚克难，锐意进取，取得了较为满意的成绩，但是，我们也清醒地看到，当前财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题：一是税收收入持续缩减，财政增收空间有限，收入高增长压力日趋加大；二是全区可用财力严重不足，各类刚性支出需求较大，财政收支矛盾依然突出；三是过“紧日子”要求落实不够到位，资金支出绩效不够高的问题依然存在；四是政府债务规模较大，还本付息压力大，防范化解政府债务风险任务较重；五是国企改革推进较慢，区属国有企业对财政的支持力度有限。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以解决。

二、2026年预算草案

各位代表，2026年是“十五五”规划的开局之年，编制好2026年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。2026年预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻落实党的二十大和二十届三中、四中全会精神，全面贯彻中央、省、市深化预算管理改革精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹把握财政收支政策，着力推动高质量发展；落实习惯过“紧日子”要求，全面推行零基预算，严控一般性支出，调整优化支出结构，提高财政资金使用绩效；加强财政资源统筹，增强重点战略任务财力保障；加强财政可持续风险防控，为聚力建设武汉都市圈“后花园”，全面开创高水平现代化强区提供坚实财力保障。

基于指导思想，2026年预算编制的基本原则是：一是加强财政资源统筹。加强各类政府预算资金、政府债券、单位收入、存量资金资产的统筹力度，增强财政资源的有效供给。二是优化财政支出结构。落实党政机关习惯过“紧日子”要求，加强一般性支出管控，严格支出政策管理，优化财政支出结构，强化重大战略任务财力保障。三是深化预算管理改革。优化预算管理权责配置，建立支出分类保障机制，完善财政资金投入机制，提高预算管理信息化水平，加强支出标准建设，夯实预算管理基础支撑。四是强化预算绩效管理。扎实开展事前绩效评估，强化绩效管理结果应用，全面开展新增政策跟踪问效，加强对部门预算项目的评审，提升财政资金配置效率。五是防范化解各类风险。强化预算执行约束，减少执行中调整，强化财政承受能力评估，严格举债管理，防范新增政府隐性债务，加强政府债务还本付息管理，兜牢不发生系统性风险的底线。

（一）一般公共预算情况

全区一般公共预算收入6.93亿元，增长5%；加上级税收返还、转移支付补助及上年结转等收入16.6亿元，总收入23.53亿元；区级一般公共预算支出15.34亿元，加上解、债务还本支出及结转下年 8.19亿元，总支出23.53亿元，收支平衡。

区本级一般公共预算收入4.05亿元，增长2%；加上级税收返还、转移支付补助及上年结转等收入4.16亿元，总收入8.21亿元；区本级一般公共预算支出8.21亿元，总支出8.21亿元，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

2026年，全区政府性基金收支平衡情况是：资金来源10.71亿元，其中：政府性基金预算收入1亿元，转移性收入7.3亿元，上年结余2.41亿元。资金运用10.71亿元，其中：节能环保支出0.22亿元，城乡社区支出5.34亿元，其它支出1.16亿元，债务付息支出0.92亿元，年终结余3.07亿元。以上收支相抵，实现当年财政收支平衡。

以上是全区2026年预算编制的总体计划安排。目前，2026年部门预算编制工作正在有序推进，待整个预算编制经区政府审核并报区人大常委会审查批准后执行。

三、2026年预算执行保障措施

（一）适度加力，确保财政收入稳中向好

继续强化财源建设，着力从挖掘潜在财源、培植长效财源、抓好税政改革推进等方面着手，谋划2026年财源建设措施，不断涵养税源，优化财源结构，切实夯实财源基础；深化财税协同，充分挖掘税源潜力，建立部门间信息共享机制，深化以数治税，切实提高税收征管质效；加大资金争取力度，“跑上去”对接政策，“沉下来”包装项目，争取超长期特别国债、地方政府专项债券、中央和省预算内投资等资金支持。

（二）从严把控，确保财政支出科学合理

审慎使用财政资金，科学安排财政支出，做好政府投资项目预算评审、政府采购和预算绩效评价工作，不断强化预算评审力度，规范政府采购程序，完善全过程预算绩效评价，进一步提高财政资金使用效益；发挥财政“兜底线”作用，贯彻落实好中央经济工作会议精神，切实提升民生福祉；科学制定“三保”清单，明确“三保”保障范围，据实编列年度收支预算，足额安排“三保”支出预算。严格落实过“紧日子”要求，严控“三公”经费等一般性支出，筑牢“三保”底线。

（三）守牢底线，确保不发生系统性风险

坚持安全和发展并重。在防范化解债务风险上持续发力，统筹好促发展和防风险的关系，争取上级化解风险专项债额度等有利政策偿还存量债务，坚持在发展中化债，有力有序有效化解地方债务存量，严控地方债务增量。做好城投债务管理工作，有序压降城投债务规模，兜牢兜实债务风险底线。在防范化解金融风险上堵疏并举，一方面积极控制不良贷款增量，完善金融风险预警机制，坚持“关口前移”，综合运用助企纾困政策，减轻企业还款压力，引导企业按时还本付息。另一方面加大存量不良贷款化解处置力度，充分利用市场机制，有序进行债务重组，积极盘活不良资产，坚决守住不发生系统性金融风险的底线。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在市委市政府和区委的坚强领导下，认真落实本次会议决议，开拓进取，务实创新，以更大的力度、更高的效率做好各项财政工作，为持续推进武汉都市圈“后花园”建设，不断开创高水平现代化强区贡献财政智慧和力量！

关于2026年转移支付安排情况的说明　　　梁子湖区财政局

　2026年全区转移支付预算安排83349万元，其中：返还性收入5349万元，一般性转移支付73000万元，专项性转移支付10000万元。专项转移支付分科目安排为：一般公共服务支出420万元，国防50万元，公共安全100万元，教育支出230万元，科学技术162万元，社会保障和就业支出25万元，卫生健康64万元，节能环保5000万元，城乡社区支出1566万元，农林水事务支出1648万元，交通运输703万元，商业服务业等4万元，灾害防治及应急管理28万元。

关于2025年政府性债务情况的说明　　梁子湖区财政局　

2025年省厅下我区债券限额为310491万元（其中：一般债券16335万元、专项债券294156万元），我区截止2025年12月31日累计地方政府债券302841万元（新增专项债券17314万元）。其中：公开发行定向置换债券662万元，主要用于基础建设；公开发行政府债券7462万元，主要用于梁子湖区农村污水处理建设；公开发行政府债券5293万元，主要用于厕所革命和长江生态修复等项目；异地搬迁债券11万元，因本区无异地搬迁，此债券未用；乡村振兴债券1580万元，主要用于乡镇乡村振兴；太和中学项目和小型水库项目一般债券1102万元，用于太和中学项目和小型水库项目建设；市民之家项目债券资金4060万元；小流域综合治理项目一般债券2670万元；梁子湖环湖生态修复工程建设债券资金80000万元，用于环湖生态修复工程建设；梧桐湖新区北产业园项目90000万元；东梁子湖乡村振兴文旅综合体项目8000万元；梁湖良品特色农产品提质增效及仓储物流基础设施项目20000万元；鄂州市梁子湖区农村水系综合整治项目27000万元；鄂州市梁子湖区梁子镇“擦亮小城镇”美丽城镇建设项目7000万元；鄂州市梁子湖区刘河生态陵园及配套设施建设项目12000万元；梁子湖区产业化基地项目5000万元；梁子湖区梁子镇全域国土综合整治项目10000万元；梁子湖区太和镇城区城市管网建设项目5400万元；2025年鄂州市梁子湖区补充财力专项债1058万元；2025年鄂州市梁子湖区拖欠企业账款项目2536万元；2025年鄂州市梁子湖区用于项目建设部分拖欠企业账款项目12007万元。

关于2026年“三公”经费预算安排情况的说明　　梁子湖区财政局

2026年全区“三公经费”预算366万元，同比下降35.34%。其中：公务用车购置费0万元，同比下降100%；公车运行维护费342万元，同比下降10%；公务接待24万元，同比增长70%。