二、关于2019年转移支付情况的说明

　 三、关于2019年地方政府债务情况说明

　　四、关于2019年预算绩效工作开展情况的说明

　　五、2019年一般公共预算“三公”经费决算情况说明

　　六、表1－表6：2019年一般公共预算收支决算表

　　七、表7－表10：201:9年政府性基金收支决算表

　　八、表11－表12：2019年国有资本经营预算收支决算表

　　九、表13：2019年社会保险基金收支决算算表

　　十、表14：2019年财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、表1:5：2019年转移支付分地方、分项目表 

十二、2019年地方政府债务情况表 

关于梁子湖区2019年财政决算及2020年

上半年财政预算执行情况的报告

—2020年9月8日在区八届人大常委会第二十五次会议上

梁子湖区财政局局长   张兴耀 

主任、各位副主任、各位委员：

区八届人大三次会议审查批准了《关于梁子湖区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告》。目前，2019年区级决算已经汇编完成。受区政府委托，我向本次会议报告全区2019年财政决算和2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、全区2019年财政决算基本情况（相关表格见附件）

（一）全区预算收支决算情况

 1、收入决算情况

 2019年，全区财政总收入完成83932万元，为年初预算的106%，比上年同期增收11820万元，增长16%。其中：税收完成80096万元，为预算的106%,同比增长38%；非税收入完成3836万元，占预算的113%，同比下降73%。全区地方公共财政预算收入完成45313万元，为年初预算的103%，比上年同期下降1271万元，下降3%。

2、支出决算情况

全区地方公共财政预算支出完成136000万元，完成预算的 111 %，同比增长4%。八项重点支出完成情况为：一般公共服务支出13810万元，为预算的106%，同比增长8%；公共安全3122万元，为预算的156%，同比下降20%；教育支出22607万元，为预算的98%，同比增长0.1%；科学技术支出3094万元，为预算的86%，同比增长21%；社会保障和就业支出17866万元，为预算的109%，同比增长13%；卫生健康支出11886万元，为预算的99%，同比增长13%；节能环保支出12927万元，为预算84%，同比下降10%；城乡社区事务6784万元，为预算的96%，同比下降48%。

3、2019年公共财政预算收支平衡情况：

收入总计183576.91万元，其中: 地方公共财政收入45313.32万元，上级补助收入113597.85万元，上年实际结余24665.74万元。

支出总计155631.38万元，其中：地方公共财预算政支出136000万元， 上解上级支出19331.38万元，安排地方债券还本支出300万元,收支结余27945.53万元。

收支结余27945.53万元（主要原因是省提前下达的2019年县级财力保障及少量专款无法报支，其中：提前预下达的2019年县级财力保障22004万元，实际是22593万元，在2020年年终决算前分配给乡镇及新区）。

4、全区政府性基金收支决算情况

2019年，全区政府性基金收支完成7980万元。具体项目是：文化旅游体育与传媒支出40万元、大中型水库移民后期扶持基金支出62万元，城乡社区支出5675万元，农林水支出1486万元、其他支出717万元。

（二）区直收支决算情况

 1、收入决算情况

2019年，区直财政总收入完成2491万元，完成预算的98%，同比增长0.6%。区直地方公共预算收入完成2450万元，完成预算的107%，同比增长10%。

2、支出决算情况

2019年区直公共预算支出完成65900万元，完成预算的100.1%，同比增长4.5%。八项重点支出完成情况为：一般公共服务支出累计完成 7350万元，同比增长1.6%；公共安全支出累计完成3081万元，同比下降15%；教育支出累计完成6621万元，同比下降14%；科学技术支出1520万元，同比增长64%；社会保障与就业支出累计完成3476万元，同比增长25 %;卫生健康支出累计完成2291万元，同比增长15%；节能环保支出累计完成11136万元，同比下降13%；城乡社区事务支出累计完成2293万元，同比增长21%。

3、区直预算平衡情况

收入总计95074.89万元，其中: 地方公共财政收入2726.84万元 ，上级补助收入65022.43万元。梧桐湖上解区级收入10811.48万元，上年结余16514.14万元。

支出总计68542.02万元，其中：地方公共财政支出65900万元， 区级补助乡镇特岗津贴826.8万元，安排地方债券还本支出300万元。上解上级支出1515.22万元（分项为：省、市级上解3974.66万元、其它上解765.96万元、其它区结算我区生态补偿资金－3225.4万元）。

收支相抵结余26532.88万元（主要原因是省提前预下达的2019年县级财力保障及少量专款无法报支，全部预留在区直，2020年决算前再分配）。

 (三)政府性债务余额情况

截至2019年年底全区债务余额为14708万元，其中：2015年置换政府性债券662万元。2016年下达我区用于贫困户异地搬迁77万元。2017年8月，市下达我区用于污水处理项目（PPP）政府债券资金7719万元。2018年8月市下达我区长江大保护项目政府债券资金6250万元，目前全区债务风险可控。

二、财政主要工作及特点

（一）多措并举增财力，财政收入迈新高

全年共完成财政收入83932万元，完成年度预算的106%，超额完成财政收入任务，财政收入增幅高于年度预期6个百分点。在圆满完成全年收入任务的同时财政收入总量首次突破8亿元大关，我区经济发展迈上新台阶。一是紧紧围绕全区经济工作会议确定的全年财政收入目标，全力做好财政收入组织工作，积极协同税务部门抓好税收征管，加大收入清欠力度，确保依法征收、应收尽收，确保税收收入实现平稳增长。二是坚持按月进行收入跟踪，及时通报收入情况，通过数据对比，查漏补缺，牢牢掌握组织收入的主动权。

（二）优化支出调结构，民生保障强有力

1、大力支持教育、卫生事业发展。一是筹措教育经费，推进我区教育事业良性发展。大力改善办学条件，投入资金2100万元完成了3所合格学校标准化教学点建设。统筹1300万元完成了6所薄弱学校改造建设。投入资金750万元完成了1所公办幼儿园建设。全力开展教育扶贫攻坚，落实家庭经济困难寄宿生生活补助256.28万元。落实普通高中国家助学金62.10万元。落实建档立卡家庭各类免学杂费37万元。二是医疗卫生体制改革有序开展。安排城乡居民合作医疗参保补贴714.03万元；安排城乡困难群众开展医疗救助282.98万元；安排城乡居民基本公共卫生服务848.22万元；安排基层医疗机构综合改革965.8万元；安排基层医疗卫生机构实施基本药物制度改革资金210.48万元，医护人员待遇得到较大提高，医疗条件得到较大改善。

2、进一步完善社会保障体系建设。2019年，社会保障和就业支出9323.68万元，主要用于推进构建惠及全区的社会保障体系，强化全方位公共就业服务，切实保障困难群众的基本生活。其中：发放城乡居民基础养老金3716.84万元，发放被征地农民养老金775.01万元，发放残疾人两项补贴522.02万元；发放社会救助资金3913.86万元（含城市低保、农村低保、五保户供养资金等），发放劳动就业补助资金395.95万元。

3、大力压缩一般性支出。牢固过“紧日子”意识，着力优化财政支出结构，不断压减一般性支出和“三公”经费支出。2019年，我区按10%压减一般性支出、3%压减“三公”经费支出的要求，共压减经费1908万元，统筹用于“三保”支出及保民生等急需领域。通过加强“三公”经费日常监督，全区财政拨款“三公”经费，同比下降12.5%。

（三）聚焦财力保重点，支持打好攻坚战

1、全力支持打赢脱贫攻坚战。坚持把脱贫攻坚作为保障和改善民生的重中之重，继续增加财政专项扶贫资金投入，并加大统筹使用力度。2019年，全区共筹措财政扶贫资金9872万元，其中：中央资金1132万元、省级资金887万元、市级资金3096.2万元、区本级资金1546万元、整合财政涉农资金3210.8万元，支出9818万元，支出进度为99.5%。加快扶贫资金支出进度，提高扶贫资金使用效益，为打赢全区脱贫攻坚战提供强有力的资金保障。

2、支持打好污染防治攻坚战。筹措资金9402万元，主要用于乡镇生活污水处理、环境整治、湖泊示范、生活垃圾分类、“美丽村湾”提档升级、美丽县城建设、乡村振兴等。确保财政支持打好污染防治攻坚战各项政策措施不折不扣贯彻落实。

3、切实强化政府性债务管理。一是严格实行限额管理，规范政府举债融资行为。二是将全区债务分类纳入地方政府性债务管理系统和财政部监测平台统一管理，对政府债务和隐性债务情况及风险状况进行动态监测，执行月报制度。

（四）履行职责强服务，财政管理上台阶

   1、积极落实各项减税降费政策。我区财税部门认真贯彻落实降低增值税税率、小型微利企业普惠性政策、个人所得税专项附加扣除等新一轮减税降费政策，深入开展减税降费政策自查自纠、效果评估，进一步增强落实减税降费措施的责任感和工作主动性，确保各项减税降费政策措施落地生根，不折不扣落实到位，减轻企业负担，激发市场活力，夯实财政收入持续增收基础。2019年，全区共新增减税降费5796万元。

2、加强政府采购管理。2019年共完成政府采购招标项目26个，政府采购预算资金为2347.76万元，实际政府采购金额为2105.61万元，节约资金242.15万元，资金节约率达10.31%，最大限度地发挥了资金使用效益。积极完善政府采购平台数据，保障政府采购系统的平稳运行。全区共155家供应商入驻政府采购平台，各单位在平台报送政府采购计划144个，项目采购计划资金2553.53万元，进一步提高政府采购治理能力和水平，使政府采购信息更加公开、操作更加透明、监督更加到位。

3、强化财政监督管理。建立预决算信息公开常态化机制，针对扶贫资金、单位财务制度、预决算信息公开等，组织开展一系列检查，有力规范了预算单位财经秩序。牵头做好全区惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，涉及项目共27个，涉及资金4136万元。

    4、深化预算绩效管理制度改革。将预算绩效管理覆盖到区直所有预算单位，对2019年对所有非涉密区直单位需编制部门整体支出绩效目标并开展绩效评价工作。同时，对2018年区直部门的整体支出开展绩效自评工作。并按照上级预决算公开要求及时做好预算绩效管理信息公开工作。对上级部门组织开展的项目绩效评价，我区也全力配合做好相关绩效评价工作。

2019年，全区预算执行情况较好。同时也存在一些困难和问题，主要是：后期财政收入增长乏力。由于受生态红线影响，梧桐湖许多项目都停滞，我区后期财政收入会受到很大冲击。

三、2020年上半年全区财政预算执行情况

（一）全区财政收支完成基本情况

1、财政收入完成情况。上半年，全区累计完成财政总收入31291万元,占年计划的36%，同比下降53%。分部门：税收收入累计完成28643万元，占年计划的34%，同比下降55%；非税收入累计完成2648万元，占年计划的74%，同比增长27%。分级次：上划中央收入累计完成11935万元，占年计划的30%，同比下降63%；公共财政预算收入累计完成18812万元，占年计划的40%，同比下降44%。

2、财政支出完成情况。上半年，全区公共财政预算支出累计完成66344.9万元，占年计划的52.7%，同比下降8%。其中：一般公共服务支出累计完成6242万元，占年计划的47 %，同比增长14%；公共安全支出累计完成603.6万元，占年计划的29.4%，同比下降5.7%；教育支出累计完成8797万元，占年计划的37.4%，同比下降23%；社会保障与就业支出累计完成13557.7万元，占年计划的80.4%，同比下降2.3%;卫生健康支出累计完成10082 万元，占年计划的82.6%，同比增长19.4%；城乡社区事务支出累计完成3088万元，占年计划的43%，同比下降40%；农林水事务支出累计完成9235万元，占年计划的50%，同比下降11.8%。

（二）财政预算执行的特点

受新冠肺炎疫情影响，我区财政收入下降明显，全区财政收支矛盾突出。呈现出如下几个特点：

1、收入同比降幅大。一是疫情冲击，许多企业无法正常生产，导致税源减少。二是上半年大规模减税降费政策翘尾，以及受落实疫情防控财税支持政策多重因素叠加影响，收入减少。三是受生态红线制约，梧桐湖新区许多在建项目及意向性项目进展困难，财政收入影响很大。

2、收支矛盾愈加突出。一是全区防疫投入大。自新冠肺炎疫情发生以来，各级财政积极筹措资金，截至目前，全区实际投入防疫资金6412万元，其中：收到上级财政用于防疫专项资金190万元，各级政府收到社会捐赠资金1036万元，收支缺口5186万元；二是民生配套支出增多。受疫情影响，困难人群大幅增长，预计全年社会救助相关配套资金比上年会增加1000万元（主要是：低收入人群保障、物价补贴、临时救助等）；三是刚性支出压力大。预计全区全年刚性支出比上年增加5650万元（主要是：高中教师和已离职教师的养老保险公用部分850万元、教师奖励性工资增量2300万元、区直部门自筹人员养老保险公用部分1500万元、正常增资及住房公积金和医保的提标1000万元）。四是债务到期还本付息多。截至目前全区的债务为58708万元（其中污水处理专项债券7719万元、长江生态修复项目债券6250万元、异地搬迁77万元、置换债券662万元、环湖绿道建设债券40000万元、特别国债4000万元）。2020年我区需还本付息支出5597万元（其中：本金5057万元、利息540万元），环湖绿道建设债券本息由区生态文明公司承担。

四、下阶段工作建议

(一)树立信心，落实政策措施，促进经济平稳较快增长。上半年，我区财政收入呈“V”型。一季度财政收入同比为:1月份，财政收入同比下降43.0%，2月份同比下降43.2%，3月份同比下降72.8%。二季度以来，我区财政收入降幅不断收窄。4月份，财政收入同比下降66.3%，5月份同比下降55.6%，6月份同比下降53.6%。财政收入跌幅逐步回升，我们要落实积极有为的财政政策，树立完成全年收入的信心。一是抓住今年中央支持湖北的一揽子政策契机，在积极向上争取资金支持的同时，积极配合区直部门争取中省项目，做好中央下达的专项资金和各项债券的管理和使用工作，为全区做好“六稳”工作，落实“六保”任务发挥财政资金作用。二是多途径、多方面向市政府争取对我区继续实行市级集中增量全额返还政策，缓解全区财政收支矛盾。三是加快政府性投资项目支出进度，促进项目早投产、早见效。四是落实好促进第三产业、民营经济发展的各项减免税费政策，为快速发展创造更加宽松的环境。五是及时发放低保金、养老金、涉农补贴等补贴资金，增强低收入群体消费能力，落实好消费扶贫等刺激消费的各项政策，促进居民消费。

(二)狠抓增收节支，进一步加快支出进度，提高财政资金使用效益。一是各地各部门要牢固树立真正过紧日子的思想，大力压缩“三公”经费等一般性支出。千方百计保证全区“三保”和全国生态文明示范区创建、国家级示范湖泊创建、乡村振兴和脱贫攻坚等重点支出的需要。切实加大支出结构调整力度，该合并的项目合并，该取消的项目取消。二是在积极清理收费和政府性基金的基础上，加大非税收入征缴力度。三是项目主管部门要尽快制定专项资金分配计划和项目实施方案，提高项目实施效率。财政部门加强国库资金调度，做好资金保障工作，提高支付保障能力，确保民生等重点社会事业支出及时拨付，尽早发挥效益。四是加快债券项目的建设力度。请项目主管部门加快项目实施，避免债券资金滞留在财政账上“睡大觉”。

主任、各位副主任、各位委员，2020年是打好脱贫攻坚战和“十三五”规划收官之年,也是“大考”之年，财政工作面临前所未有的困难和挑战。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督下，紧紧围绕全区工作大局，充分发挥财政职能，严格依法行政、依法理财，为加快建成全国生态文明示范区和生态湖泊示范区贡献坚实的财政力量。

关于2019年转移支付情况的说明  梁子湖区财政局

2019年全区转移支付决算安排111190万元，其中：一般性转移支付79373万元，专项性转移支付31817万元。专项转移支付分科目安排为：一般公共服务支出784万元，国防支出3万元，教育支出663万元，科技支出340万元，文化体育与传媒支出148万元，社会保障和就业支出1232万元，卫生健康支出551万元，节能环保7516万元，城乡社区事务1580万元，农林水事务支出14540万元，资源勘探信息等支出88万元，商业服务业等支出22万元，自然资源海洋气象支出4031万元，住房保障支出110万元，粮油物资储备支出50万元，其他支出159万元。　 

　　关于2019年地方政府债务情况说明  梁子湖区财政局

　　2019年新增地方政府债券0万元，一般债务还本支出300万元，一般债务付息支出263万元，专项债务付息支出307万元，累计地方政府债券14408万元。其中：定向置换债券8081万元其中：362万元用于基础建设；7719万元政府债券用于污水处理项目。一般债券6250万元，用于长江大保护。其它债券77万元,用于异地搬迁。

关于2019年预算绩效工作开展情况的说明  梁子湖区财政局

按照《中华人民共和国预算法》规定及市财政局关于做好绩效评价工作的相关要求，继续将全区部门预算单位的项目支出纳入绩效评价范围，通过加强预算绩效评价工作力度和绩效评价结果运用，切实提高了财政资金配置和使用效益。2020年，区财政将进一步加大推进绩效管理力度，继续扩大绩效目标管理覆盖范围，选择3-5个重点部门的重点项目实行重点绩效评价；逐步试点项目实施中的绩效跟踪评价工作，以形成预算前期有目标审核、预算执行有跟踪评价、预算结束有绩效评价的预算绩效管理评价机制；加大绩效评价结果运用力度，对典型项目实行通报机制；探索试行评价结果与资金分配挂钩机制。　　　　

关于2019年一般公共预算“三公”经费决算情况说明   梁子湖区财政局

2019年区直财政拨款资金“三公”经费388万元，为年初预算581万元的66.78%，比2018年减少了84万元，同比下降17.80%。其中：

　一、2019年因公出国（境）费5万元，为年初预算6万元的83.33%，比2018年增加了2万元，主要原因为：区长出行荷兰培训交流。

　二、2019年公务接待费147万元，为年初预算221万元的66.52%，比2018年减少13万元，同比下降8.13%，接待次数为3604次，接待人数为24339人。主要原因为：落实中央八项规定，压减三公支出。

　三、2019年公务用车购置及运行维护费236万元，为年初预算354万元的66.67%，比2018年减少72万元，同比下降23.38%。主要原因为：落实中央八项规定，压减三公支出。